I.
DAFTAR AKUN TAMBAHAN
|
No.Akun
|
Nama Akun
|
Bagian
|
|
11600
|
Asuransi dibayar
dimuka
|
ASSET
|
|
11800
|
Perlengkapan kantor
|
|
|
11910
|
Sewa dibayar dimuka
|
|
|
12110
|
Peralatan toko
|
|
|
12120
|
Akm. Penyst.
Peralatan toko
|
|
|
12210
|
Peralatan kantor
|
|
|
12220
|
Akm. Peyst.
Peralatan kantor
|
|
|
12300
|
Kendaraaan
|
|
|
12320
|
Akm. Peyst.
Kendaraan
|
|
|
31100
|
Modal sendiri
|
EQUITY
|
|
38000
|
Laba ditahan (Retained
Earning 30800)
|
|
|
39000
|
Laba tahun berjalan
(current
year earning 30900)
|
|
|
41200
|
Penjualan
|
INCOME
|
|
42100
|
Potongan penjualan
|
COST OF SALES
|
|
61100
|
B. Penyst.
Peralatan kantor
|
EXPENSES
|
|
61200
|
B. Penyst.
Peralatan toko
|
|
|
61300
|
B. Penyst.
Kendaraan
|
|
|
61400
|
Biaya Sewa
|
|
|
62100
|
Biaya Iklan
|
|
|
63300
|
Biaya listrik,
Air dan telepon
|
|
|
63500
|
Pembelian
|
|
|
63600
|
Potongan Pembelian
|
|
|
64100
|
Biaya gaji dan upah
|
|
|
81000
|
Biaya serba-serbi
|
OTHER EXPENSES
|
II.
NERACA SALDO PER 31 MARET 2016
|
Kas
|
Rp.
|
46.500.000
|
Hutang
Dagang
|
Rp.
|
30.000.000
|
|
Piutang
Dagang
|
Rp.
|
110.000.000
|
|
|
|
|
Kendaraan
|
Rp.
|
50.000.000
|
|
|
|
|
Ak.
Peny. Kendaraan
|
Rp.
|
(1.200.000)
|
Modal
Subur
|
Rp.
|
180.120.000
|
|
Peralatan
Kantor
|
Rp.
|
5.000.000
|
|
|
|
|
Ak.
Peny. Peraltan Kantor
|
Rp.
|
(180.000)
|
|
|
|
|
Jumlah
Aktiva
|
Rp.
|
210.120.000
|
Jumlah
|
Rp.
|
210.120.000
|
III.
DAFTAR CUSTOMER DAN SUPPLIER
|
Daftar
Customer
|
Daftar
Supplier
|
|
Toko
Hardware Caruban
Toko
Computindo Nganjuk
Toko
Tri Com Madiun
Global
Computer Madiun
Hardware
& Software Caruban
FirstCom
Magetan
|
HiCom,
ITC Surabaya
All-IT,
Surabaya
FirstHardware,
ITC Surabaya
|
IV.
DAFTAR SALDO PIUTANG DAGANG
Toko
Computindo Nganjuk Rp.
30.000.000,-
Global
Computer Madiun Rp.
45.000.000,-
FirstCom Rp.
35.000.000,-
V.
DAFTAR SALDO UTANG DAGANG
All-IT Rp.
20.000.000,-
FirstHardware Rp.
10.000.000,-
VI.
Transaksi yang terjadi selama
bulan April 2016 adalah sebagai berikut:
|
1 April
|
Membayar Gaji Karyawan Bulan
Maret 2016 Rp. 3.000.000,- è GJ
|
||||||||||||
|
2 April
|
Membayar Pembuatan Browsur
untuk keperluan Iklan Rp. 600.000,- è GJ
|
||||||||||||
|
3 April
|
Penerimaan Pendapatan piutang
dari FirstCom Rp. 35.000.000,-
Sales è
RP
|
||||||||||||
|
4 April
|
Membayer Rekening listrik dan
telepon bulan Maret Rp. 870.000,- è GJ
|
||||||||||||
|
5 April
|
Dibeli pada ALL-IT secara tunai
è P è EP
|
||||||||||||
|
6 April
|
Membayar Hutang pada
FirstHardware, Rp. 10.000.000,- è P - PB
|
||||||||||||
|
8 April
|
Membeli Perlengkapan Kantor Rp.
750.000,- è GJ
|
||||||||||||
|
9 April
|
Dijual pada firstCom dengan
termin 2/10;n/30 è S - ES
|
||||||||||||
|
10 April
|
Pembayaran Hutang pada ALL-IT atas utang bulan Maret Rp.
20.000.000 è P - PB
|
||||||||||||
|
11 April
|
Dibeli
dari HiCom, ITC Surabaya secara kredit dengan termin 2/10.n/30 è P - EP
|
||||||||||||
|
12 April
|
Dibeli
dari HiCom, ITC Surabaya kredit dengan termin 2/10.n/30
|
||||||||||||
|
13 April
|
Dijual pada firstCom dengan
termin 2/10;n/30 è S- ES
|
||||||||||||
|
14 April
|
Diterima pembayaran dari
FirstCom atas pembelian tanggal 9 April
|
||||||||||||
|
16 April
|
Dijual pada Global Computer
Madiun secara tunai
|
||||||||||||
|
17 April
|
Dibeli barang dari ALL-IT
surabaya, baru membayar Rp. 25.000.000 sisanya akan dilunasi pada akhir bulan
|
||||||||||||
|
18 April
|
Dijula
tunai pada Toko Hardware Caruban
|
||||||||||||
|
20 April
|
Melunasi
hutang pada ALL-IT Surabaya
|
||||||||||||
|
22 April
|
Pengambilan
Pribadi Rp. 750.000
|
||||||||||||
|
27 April
|
Membayar
Biaya lain-lain Rp. 120.000
|
||||||||||||
|
28 April
|
Membayar
Gaji Pegawai Rp. 5.000.000,-
|
0 komentar:
Posting Komentar